财务报告、内部控件和风险管理

Group管理内部控件基础值与人员一起定义

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Groups值构成基本规则,旨在指导所有雇员的运作它们是实现Group策略的重要先决条件值反映在所有日常作业中,指导人员实现既定目标并帮助实现内部监控目标共同定值支持全组织参与并澄清和便利我们的内外部通信

公司董事会负责内部监控的安排和功能内部控制、风险管理和财务报告由董事会提名的审计委员会监督。集团财务报告使用集团报告指南执行这些准则由Group财务管理维护财务管理局还监督这些准则得到应用,内部通信协调准则得到妥善安排

财务报告

董事会核准了编写合并财务报表的原则并具体说明合并财务报表的编制过程和控制操作,以及职责说明和编制合并财务报表的责任合并财务报表中的调整是在集团公司结存和损益报表订入集团报表系统前作出的,以确保所有公司账目均符合合并财务报表原则有效性合并同步群商单元转接和盈利分析并比较管理视图和控制函数操作系统信息

对财务报表具有重要意义的其他流程有固定资产流程和销售流程Group销售收入根据操作系统信息预订流程受集团金融局监督销售系统的重要信息每月与簿记信息同步集团有接受固定资产的限制,集团的会计职能还监督作为资产启动的采购。Group有公认的折旧策略,规定货品和组件经济寿命Group会计监督业务单元定义的折旧周期按组保单完成经济寿命由集团会计监督,固定资产盘点定期完成折旧周期由法律和经济存续根据审慎原则规定。

有效内部控制系统需要充足、及时可靠信息,使管理层能够跟踪控制目标和功能实现情况包括经济信息和其他信息、信息系统数据以及其他内外部收集的信息集团不同层次管理持续监督和估计财务和业务系统信息以及内外部源信息,并评价信息对集团的重要意义内部网向所有人提供会计指令和其他相关指令,并按需组织与这些指令有关的教育运算单位和计数函数间通信正常Group利润通过月度报告内部监督,通过滚动预测完成集团金融结果发布后立即通知员工

内幕指令全网际提供总裁和CEO负责投资者通信

审计师控制集团会计和财务报表的有效性,并适当组织集团管理控制结果和审计员提出的建议向董事会和内部审计委员会报告。

内部控件

集团内部控件指所有旨在增加所有目标实现概率的行动和流程、原则、指令和组织结构内部监控的目的是确保运营盈利性、守法和合同、资产适当管理以及财务报告有效性Group根据COSO国际模型应用内部控件

华体会体育平台网页注册Nurminen物流集团由母公司Nurminen物流公司Plc子公司和关联公司组成,除母公司和Finland子公司外,功能上重要的公司是俄罗斯和波罗的海商业单位,由自控公司管理

董事会负责组织内部监控并实现功能内部控制由集团管理团队管理,全组织执行内部控制不是单列函数,而是所有函数的基本部分,并在各级组织中工作。苹果华体会官网app下载操作管理负主要控制责任每名管理员负责组织函数控制并跟踪控件持续功能苹果华体会官网app下载财务管理、IT部门和风险管理等支持功能支持集团管理团队并负责组织内部支持功能控制财务主任负责财务管理流程和报告,并组织这些功能的内部控制

公司内部审计由总裁兼首席执行官和审计委员会组织。并发每年决定重心、资源配置和内部审计行动内部审计的目标是评价和发展风险管理、控制、管理和行政过程内部审计以扩展外部审计方式实施。

公司没有单独的内部审计功能取而代之的是,内部审计是集团财务管理的一部分如有必要,Group购买专家服务合同风险在当地管理,由代理商业单位的律师协助本地审计师根据审计计划审核内部监控程序财务管理代表访问子公司时执行某些控制财务管理向总裁兼首席执行官和审计委员会报告结果,审计委员会则向董事会报告结果。风险管理的主要重点领域是信用和流动性风险以及与铁路物流业务相关风险